ऋण पत्रों के प्रकार और प्रक्रियाएँ

अंतर्राष्ट्रीय व्यापार के इस दौर में, खरीदार और विक्रेता हजारों मील तक फैली लेन-देन चुनौतियों का सामना कर रहे हैं। विक्रेता चिंतित हैं कि खरीदार माल भेजे जाने के बाद भुगतान नहीं करेंगे, जबकि खरीदार चिंतित हैं कि विक्रेता भुगतान किए जाने के बाद माल नहीं पहुंचाएंगे। इस अनिश्चितता के बीच, ऋण पत्र का उदय दोनों पक्षों के लिए सुरक्षा की भावना और विश्वास की नींव लाता है। यह बैंक की ओर से यह सुनिश्चित करने के लिए गारंटी के रूप में कार्य करता है कि लेन-देन सुरक्षित रूप से किया जाता है, ताकि खरीदार और विक्रेता दोनों आश्वस्त हो सकें कि एक हाथ से पैसे का भुगतान किया जाता है और दूसरे हाथ से माल पहुंचाया जाता है, जिससे लेन-देन और सुरक्षा की सच्ची समानता का एहसास होता है। अब हम अंतर्राष्ट्रीय व्यापार भुगतान सुरक्षा, ऋण पत्र वर्गीकरण और संचालन प्रक्रिया पर करीब से नज़र डालेंगे।

ऋण पत्र क्या है?

एल/सी, संक्षेप में, लेटर ऑफ क्रेडिट का पूरा नाम, बैंक या अन्य वित्तीय संस्थानों द्वारा खरीदार के आवेदन के अनुसार जारी किया गया एक वित्तीय साधन है, जिसका उपयोग अंतरराष्ट्रीय व्यापार या घरेलू व्यापार में खरीदार और विक्रेता के बीच भुगतान और वितरण की सुरक्षा सुनिश्चित करने के लिए किया जाता है। यह विक्रेता के लिए भुगतान की गारंटी प्रदान करता है; यानी, विक्रेता द्वारा लेटर ऑफ क्रेडिट की शर्तों के अनुसार दस्तावेज जमा करने के बाद, बैंक खरीदार की ओर से विक्रेता को भुगतान करेगा।

बैंक द्वारा जारी किया गया एक लिखित दस्तावेज़ जो कुछ शर्तों के अनुसार भुगतान करने का वादा करता है, अंतर्राष्ट्रीय व्यापार में सबसे महत्वपूर्ण भुगतान विधियों में से एक है। इसका सिद्धांत सुरक्षित लेनदेन के समान है, अर्थात, जारीकर्ता बैंक के रूप में बैंक, खरीदार और विक्रेता के बीच समझौते के बाद, शर्तों के अनुसार पैसे का भुगतान करने के लिए विक्रेता की प्रतिबद्धता के लिए।

सबसे पहले, खरीदार बैंक को प्रस्तुत किए गए आवेदन के रूप में लेनदेन की सामग्री और आवश्यकताओं को प्रदान करेगा। बैंक क्रेडिट के पत्र को खोलने के लिए आवेदन स्वीकार करेगा, जिसे बैंक में विक्रेता के स्थान पर पहुंचाया जाएगा। विक्रेता उनके अनुसार माल भेजता है और स्थानीय बैंक को माल का प्रतिनिधित्व करने वाले दस्तावेज सौंपता है। बैंक यह सत्यापित करता है कि कोई त्रुटि नहीं है और विक्रेता को माल के लिए भुगतान करता है। और खरीदार बैंक द्वारा उन्हें भुनाए जाने के बाद दस्तावेजों के आधार पर माल की डिलीवरी ले सकता है।

व्यापार अनुबंध से स्वतंत्र एक वित्तीय साधन के रूप में, यह खरीदार और विक्रेता दोनों के लिए भुगतान की एक स्वतंत्र गारंटी प्रदान करता है। व्यापार अनुबंध के विपरीत, यह खरीदार के बैंक (जारीकर्ता बैंक) द्वारा जारी किया जाता है और विक्रेता को गारंटी देता है कि भुगतान शर्तों के अधीन किया जाएगा। इस प्रकार, इसे व्यापार अनुबंध से स्वतंत्र रूप से निष्पादित किया जाता है और खरीदार और विक्रेता द्वारा लेनदेन को पूरा करने के लिए इस पर भरोसा किया जा सकता है।

यह ध्यान रखना महत्वपूर्ण है कि यह दस्तावेजों पर आधारित है न कि माल पर। बैंक निर्धारित दस्तावेजों की आवश्यकताओं के अनुसार भुगतान करते हैं, न कि वास्तविक माल का सीधे निरीक्षण या हैंडलिंग करके। इसका मतलब यह है कि बैंक दस्तावेजों की सटीकता और अनुरूपता से चिंतित है ताकि यह सुनिश्चित किया जा सके कि अनुबंध की शर्तों के तहत खरीदार और विक्रेता के बीच लेनदेन सफलतापूर्वक सहमति के अनुसार पूरा हो। माल की वास्तविक स्थिति और गुणवत्ता पर सहमति है और अंतर्निहित लेनदेन अनुबंध में खरीदार और विक्रेता की जिम्मेदारी है, और वे सीधे बैंक की भूमिका से संबंधित नहीं हैं।

जब विक्रेता अनुपालन दस्तावेज प्रस्तुत करता है, तो बैंक को शर्तों के अनुसार भुगतान करना चाहिए, जो कि ऋण पत्र लेनदेन में एक मुख्य सिद्धांत है। शर्तें विक्रेता को प्रदान किए जाने वाले दस्तावेजों के प्रकार, मात्रा, गुणवत्ता मानकों, शिपमेंट स्थान, भुगतान शर्तों और अन्य विशिष्ट आवश्यकताओं को विस्तार से निर्दिष्ट करती हैं।

इससे निपटने के दौरान, बैंक की मुख्य चिंता माल की वास्तविक डिलीवरी या गुणवत्ता के बजाय दस्तावेजों की पूर्णता और अनुरूपता है। यह व्यवस्था विक्रेता और खरीदार दोनों के अधिकारों और हितों की रक्षा करने में मदद करती है और यह सुनिश्चित करती है कि लेन-देन संविदात्मक समझौते के अनुसार किया जाता है, जबकि साथ ही माल की गुणवत्ता या मात्रा की गैर-अनुरूपता से उत्पन्न होने वाले विवादों को कम से कम किया जाता है। नतीजतन, विक्रेता को केवल यह सुनिश्चित करने की आवश्यकता होती है कि बैंक से भुगतान प्राप्त करने के लिए दस्तावेज़ उसकी आवश्यकताओं को पूरा करते हैं, जो इसे अंतर्राष्ट्रीय व्यापार में सबसे व्यापक रूप से उपयोग किए जाने वाले सुरक्षित भुगतान साधनों में से एक बनाता है।

व्यावहारिक अनुप्रयोग में, आयातक (खरीदार) यह सुनिश्चित कर सकता है कि आपूर्तिकर्ता को क्रेडिट पत्र खोलकर डिलीवरी और योग्य दस्तावेजों को जमा करने के बाद ही भुगतान प्राप्त होगा, जो समय से पहले भुगतान के जोखिम को कम करता है। निर्यातक (विक्रेता) भुगतान प्राप्त करने के बाद उसकी सुरक्षा के बारे में आश्वस्त हो सकता है और यह सुनिश्चित कर सकता है कि योग्य दस्तावेज जमा करने के बाद उसे बैंक से भुगतान मिल सकता है। साथ ही, एक मध्यस्थ के रूप में बैंक इस निपटान व्यवसाय के माध्यम से कमीशन आय अर्जित करने में सक्षम है और साथ ही, ग्राहकों के बीच व्यापार गतिविधियों को बढ़ावा देता है।

यह खरीदारों और विक्रेताओं दोनों के लिए बहुत सुविधाजनक है। बैंक की गारंटी के साथ, दोनों पक्षों को अब क्रेडिट समस्याओं के बारे में चिंता करने की ज़रूरत नहीं है, यहाँ तक कि दूर के और अपरिचित ग्राहकों के साथ भी। खरीदार विश्वास के साथ खरीद सकते हैं क्योंकि यह गारंटी देता है कि वे केवल तभी भुगतान करेंगे जब वे अनुबंध की शर्तों को पूरा करेंगे। विक्रेता के लिए, यह केवल भुगतान की गारंटी नहीं है बल्कि यह सुनिश्चित करने के लिए एक महत्वपूर्ण उपकरण है कि भुगतान समय पर वसूला जा सके, वास्तविक नकद लेनदेन जितना ही मूल्यवान।

विश्वसनीय ऋण पत्र का उपयोग बैंक ऋण के लिए संपार्श्विक के रूप में भी किया जा सकता है, जो विक्रेता की तरलता को सुगम बनाता है। इसका अस्तित्व व्यापार को अधिक विश्वसनीय और कुशल बनाता है, खासकर जब बड़े लेन-देन या सीमा पार व्यापार की बात आती है। इसकी भूमिका विशेष रूप से महत्वपूर्ण है। यह न केवल खरीदारों और विक्रेताओं के बीच लेन-देन की प्रक्रिया को सरल बनाता है, बल्कि लेन-देन के जोखिम को भी बहुत कम करता है, जिससे वैश्विक व्यापार अधिक सुचारू रूप से आगे बढ़ सकता है।

हालाँकि, अंतर्राष्ट्रीय व्यापार में इसकी महत्वपूर्ण भूमिका है, लेकिन इसके साथ कुछ जोखिम भी जुड़े हैं। बैंक केवल विशिष्ट वस्तुओं के वास्तविक सत्यापन को शामिल किए बिना माल के लिए भुगतान करते समय दस्तावेजों के अनुपालन की जाँच करने के लिए जिम्मेदार हैं। इससे विक्रेता के लिए दस्तावेजों में हेराफेरी करके, माल भेजने में विफल रहने या नकली माल भेजकर गलती करने की संभावना खुल जाती है, जिससे खरीदार को काफी वित्तीय नुकसान हो सकता है।

इसी तरह, यदि खरीदार दुर्भावनापूर्ण तरीके से शर्तों के साथ छेड़छाड़ करता है या उन्हें गलत बताता है, उदाहरण के लिए, जानबूझकर राशि या वैधता की अवधि में बदलाव करके, तो इसका परिणाम यह भी हो सकता है कि विक्रेता अंततः माल के लिए भुगतान प्राप्त करने में विफल हो जाए और इस प्रकार उसे पैसे और माल दोनों का नुकसान उठाना पड़े। ये स्थितियाँ अंतर्राष्ट्रीय व्यापार में ऋण पत्रों का उपयोग करते समय दोनों पक्षों द्वारा विवेकपूर्ण व्यवहार और अनुबंध की शर्तों का सख्ती से पालन करने के महत्व पर जोर देती हैं। व्यापार लेनदेन की सुरक्षा और विश्वसनीयता सुनिश्चित करने के लिए प्रभावी अनुबंध प्रबंधन और संभावित जोखिमों को कम करने और प्रबंधित करने के लिए नियमों का उपयोग आवश्यक है।

निष्कर्ष रूप में, बैंकों द्वारा प्रदान किए जाने वाले भुगतान गारंटी साधन के रूप में अंतर्राष्ट्रीय व्यापार में ऋण पत्र एक अपरिहार्य भूमिका निभाता है। यह वाणिज्यिक ऋण की जगह लेकर और लेन-देन में खरीदारों और विक्रेताओं के अधिकारों और सुरक्षा को सुनिश्चित करके सीमा पार लेनदेन में भुगतान जोखिम को प्रभावी ढंग से कम करता है। यह न केवल एक तरह की भुगतान गारंटी है, बल्कि एक महत्वपूर्ण व्यापार वित्तपोषण उपकरण भी है जो बैंक के हस्तक्षेप और गारंटी के माध्यम से लेनदेन की सुचारू प्रगति और धन के सुरक्षित प्रवाह को सुनिश्चित करता है।

ऋण पत्र की परिचालन प्रक्रिया

इसकी पूरी संचालन प्रक्रिया में आवेदन, जारी करना, दस्तावेजों की डिलीवरी, दस्तावेजों को प्रस्तुत करना, दस्तावेजों की जांच और भुगतान जैसे प्रमुख चरण शामिल होने चाहिए। खरीदार सबसे पहले जारीकर्ता बैंक को एक आवेदन प्रस्तुत करता है, जिसमें लेन-देन की शर्तों और आवश्यकताओं को विस्तार से बताया जाता है। जारीकर्ता बैंक आवेदन के आधार पर ऋण पत्र खोलता है और विक्रेता और अधिसूचित बैंक को सूचित करता है।

विक्रेता फिर आवश्यकताओं के अनुसार माल की डिलीवरी पूरी करता है, संबंधित दस्तावेज तैयार करता है, उन्हें समीक्षा के लिए अधिसूचित बैंक को प्रस्तुत करता है, और उन्हें जारीकर्ता बैंक को अग्रेषित करता है। जारीकर्ता बैंक दस्तावेजों की पूर्णता और अनुरूपता की जांच करता है और यदि वे आवश्यकताओं को पूरा करते हैं तो विक्रेता को भुगतान करता है; अन्यथा, विक्रेता को दस्तावेजों को संशोधित या पूरक करने की आवश्यकता होती है। यह प्रक्रिया अंतर्राष्ट्रीय व्यापार और भुगतान सुरक्षा में दोनों पक्षों के अधिकारों और हितों को सुनिश्चित करती है।

विशेष रूप से, जब खरीदार, विक्रेता के साथ व्यापार समझौते पर पहुंचने के बाद, अपने बैंक (जारीकर्ता बैंक) से अनुरोध कर सकता है, विस्तृत लेनदेन की शर्तें और आवश्यकताएं प्रस्तुत कर सकता है, जैसे कि माल का विवरण, मात्रा, मूल्य, शिपमेंट अवधि और अन्य प्रासंगिक जानकारी, और आवश्यक सुरक्षा दस्तावेज प्रदान करें। आवेदन प्राप्त होने पर, जारीकर्ता बैंक यह सुनिश्चित करने के लिए इसकी समीक्षा और मूल्यांकन करेगा कि आवेदन अंतरराष्ट्रीय व्यापार मानदंडों और आवश्यकताओं का अनुपालन करता है। एक बार जब जारीकर्ता बैंक यह पुष्टि कर लेता है कि आवेदन सही है, तो वह क्रेडिट का एक पत्र खोलेगा और विक्रेता के बैंक (अधिसूचित करने वाले बैंक) को सूचित करेगा, इस प्रकार लेनदेन का निष्पादन और माल के लिए भुगतान प्रक्रिया शुरू करेगा।

एक बार जब विक्रेता को खरीदार के बैंक (जारीकर्ता बैंक) द्वारा जारी एल/सी मिल जाता है, तो उसे आवश्यकतानुसार माल वितरित करना होता है। आम तौर पर, इसमें माल का विवरण, मात्रा, गुणवत्ता मानक, स्थान और शिपमेंट का समय जैसी विशिष्ट आवश्यकताओं का विवरण होगा। विक्रेता को यह सुनिश्चित करना चाहिए कि माल इन आवश्यकताओं के अनुसार भेजा और वितरित किया जाए।

साथ ही, विक्रेता को शर्तों के अनुसार संबंधित दस्तावेज़ भी तैयार करने की आवश्यकता होती है, जैसे कि बिल ऑफ़ लैडिंग (समुद्री परिवहन दस्तावेज़), चालान, बीमा दस्तावेज़, पैकिंग सूची, इत्यादि। ये दस्तावेज़ आवश्यकताओं के पूर्ण अनुरूप होने चाहिए, और किसी भी गैर-अनुरूपता के कारण भुगतान में देरी या इनकार हो सकता है। इसलिए, विक्रेता को इन दस्तावेज़ों की तैयारी में बहुत सावधानी बरतनी चाहिए ताकि यह सुनिश्चित हो सके कि भुगतान सुरक्षित करने के लिए हर विवरण क्रम में है।

इस प्रक्रिया में दस्तावेजों की पूर्णता और सटीकता लेनदेन के सफल समापन के लिए महत्वपूर्ण है; वे न केवल खरीदार के लिए माल के भुगतान का आधार हैं, बल्कि बैंक के लिए भुगतान निर्णय लेने का आधार भी हैं। इसलिए, विक्रेता को माल की डिलीवरी और दस्तावेजों को तैयार करते समय ऋण पत्र की आवश्यकताओं को पूरी तरह से समझना चाहिए, और यह सुनिश्चित करना चाहिए कि माल की डिलीवरी और दस्तावेजों की तैयारी निर्दिष्ट शिपमेंट अवधि के भीतर पूरी हो।

एक बार जब विक्रेता ने क्रेडिट लेटर की आवश्यकताओं के अनुसार प्रासंगिक दस्तावेज (जैसे बिल ऑफ लैडिंग, चालान, बीमा पॉलिसियाँ, आदि) तैयार कर लिए हैं, तो अगला कदम इन दस्तावेजों को नामित अधिसूचित बैंक को प्रस्तुत करना है। अधिसूचित बैंक इन दस्तावेजों का ऑडिट करेगा ताकि यह पुष्टि की जा सके कि वे नियमों और शर्तों के साथ संगत और पूर्ण हैं।

ऑडिट पास करने के बाद, अधिसूचित बैंक जारीकर्ता बैंक को दस्तावेज भेजेगा। दस्तावेज प्राप्त होने पर, जारीकर्ता बैंक दोबारा जांच करेगा कि दस्तावेज ऋण पत्र की आवश्यकताओं का अनुपालन करते हैं या नहीं। यदि सब कुछ आवश्यकताओं को पूरा करता है, तो जारीकर्ता बैंक विक्रेता को शर्तों के अनुसार समय पर भुगतान करने का वादा करेगा। इसका मतलब है कि दस्तावेजों की तैयारी और प्रस्तुत करना विक्रेता के लिए अत्यंत महत्वपूर्ण है, क्योंकि केवल आवश्यकताओं को पूरा करने वाले दस्तावेज ही सुचारू भुगतान सुनिश्चित कर सकते हैं।

दस्तावेज़ जमा करते समय, विक्रेता को आमतौर पर यह सुनिश्चित करने की आवश्यकता होती है कि वे सटीक और पूर्ण हैं, किसी भी त्रुटि या विसंगतियों से बचें जो भुगतान से इनकार कर सकती हैं। इसमें यह पुष्टि करना शामिल है कि माल का विवरण और मात्रा सटीक है, कि चालान राशि अनुबंध के अनुरूप है, और यह कि बिल ऑफ लैडिंग पर शिपिंग जानकारी क्रम में है। शर्तों का सख्ती से पालन करके और समय पर अनुपालन दस्तावेज़ जमा करके, विक्रेता लेनदेन के जोखिमों को प्रभावी ढंग से प्रबंधित और नियंत्रित कर सकता है और इसके सफल समापन को सुनिश्चित कर सकता है।

एक बार जब विक्रेता आवश्यकताओं के अनुसार संबंधित दस्तावेज (जैसे, बिल ऑफ लैडिंग, चालान, बीमा पॉलिसी, आदि) तैयार कर लेता है, तो इन दस्तावेजों का जारीकर्ता बैंक द्वारा कड़ाई से ऑडिट किया जाएगा। जारीकर्ता बैंक की समीक्षा प्रक्रिया में दस्तावेजों की सामग्री की विस्तृत जांच शामिल है ताकि यह सुनिश्चित किया जा सके कि वे वाउचर में निर्धारित सभी नियमों और शर्तों के पूर्ण अनुपालन में हैं। जारीकर्ता बैंक माल के विवरण की सटीकता, मात्राओं की स्थिरता, इकाई मूल्य की अनुरूपता, शिपमेंट अवधि की उचितता और अन्य सभी आवश्यक दस्तावेजों की पूर्णता की जांच करेगा।

इसके अलावा, जारीकर्ता बैंक यह भी सुनिश्चित करेगा कि दस्तावेजों का प्रारूप अंतरराष्ट्रीय व्यापार प्रथाओं और लागू कानूनों की आवश्यकताओं के अनुरूप हो, ताकि किसी भी त्रुटि से बचा जा सके जो भुगतान में देरी या भुगतान से इनकार करने का कारण बन सकती है। केवल तभी जब जारीकर्ता बैंक यह पुष्टि करता है कि सभी दस्तावेज क्रम में हैं और नियमों और शर्तों के पूर्ण अनुपालन में हैं, तो यह भुगतान प्रक्रिया को जारी रखेगा ताकि यह सुनिश्चित हो सके कि विक्रेता को समय पर भुगतान किया जाए।

भुगतान क्रेडिट लेन-देन के पत्र में अंतिम चरण है; जारीकर्ता बैंक के लिए मुख्य बात विक्रेता द्वारा समीक्षा के लिए दस्तावेज प्रस्तुत करना है। एक बार जब जारीकर्ता बैंक पुष्टि कर लेता है कि दस्तावेज पुनर्लेखित पत्र की सभी आवश्यकताओं और शर्तों का अनुपालन करते हैं, जिसमें माल के विवरण की सटीकता, मात्रा की स्थिरता और शिपमेंट अवधि की उचितता के अनुरूप इकाई मूल्य शामिल है, लेकिन इन्हीं तक सीमित नहीं है, तो जारीकर्ता बैंक विक्रेता को माल के लिए आवश्यकतानुसार भुगतान करेगा।

इसका मतलब यह है कि जारीकर्ता बैंक भुगतान की जिम्मेदारी लेता है, और भले ही खरीदार अपने भुगतान दायित्वों को पूरा करने में विफल रहता है, फिर भी विक्रेता जारीकर्ता बैंक से भुगतान का दावा करने के लिए उस पर भरोसा कर सकता है। यदि दस्तावेजों में विसंगतियां हैं, तो जारीकर्ता बैंक दस्तावेजों को वापस कर देगा और विक्रेता को यह सुनिश्चित करने के लिए सुधार या परिवर्धन करने की आवश्यकता होगी कि दस्तावेज अंततः सभी आवश्यकताओं को पूरा करते हैं। यह कठोर समीक्षा प्रक्रिया खरीदार और विक्रेता दोनों के अधिकारों और हितों की रक्षा करते हुए और संभावित भुगतान विवादों और देरी से बचते हुए लेनदेन की सुरक्षा और विश्वसनीयता सुनिश्चित करती है।

ऋण पत्र कितने प्रकार के होते हैं?

इसे विभिन्न स्थितियों और उद्देश्यों के अनुसार कई प्रकारों में विभाजित किया जा सकता है। उदाहरण के लिए, विभिन्न भुगतान शर्तों के अनुसार, स्पॉट और फॉरवर्ड हैं। निरसन शर्तों के अनुसार वर्गीकरण के अनुसार, दो मुख्य प्रकार हैं: निरस्त करने योग्य और अपरिवर्तनीय। अन्य बैंकों से गारंटी है या नहीं, इसके अनुसार दो प्रकार हैं: पुष्टि और अपुष्ट। उपयोग के वर्गीकरण के अनुसार, दो प्रकार हैं: वाणिज्यिक और स्टैंडबाय। भुगतान के वर्गीकरण के अनुसार, भुगतान, स्वीकृति और बातचीत हैं।

साइट एल/सी के लिए जारीकर्ता बैंक को नियमों और शर्तों के अनुसार दस्तावेज़ प्राप्त होने पर विक्रेता को माल के लिए तुरंत भुगतान करना आवश्यक है। यह सुनिश्चित करता है कि विक्रेता माल के लिए भुगतान जल्दी से प्राप्त करने में सक्षम है और लेनदेन में भुगतान जोखिम और देरी को प्रभावी ढंग से कम करता है। खरीदार के लिए, इसका उपयोग लेनदेन की विश्वसनीयता और दक्षता को बढ़ाते हुए खरीदे गए सामान तक समय पर पहुंच सुनिश्चित करता है। इसकी वास्तविक समय प्रकृति और भुगतान गारंटी भूमिका के कारण इसका व्यापक रूप से अंतर्राष्ट्रीय व्यापार में उपयोग किया जाता है, और यह उन परिदृश्यों के लिए विशेष रूप से उपयुक्त है जहां लेनदेन और भुगतान को जल्दी से पूरा करने की आवश्यकता होती है।

दूसरी ओर, फॉरवर्ड एल/सी के लिए बैंक को नियमों और शर्तों के अनुपालन में दस्तावेज़ प्राप्त होने पर, समय की सहमत अवधि, जैसे कि 30 दिन, 60 दिन, 90 दिन, आदि के अनुसार भुगतान करने की आवश्यकता होती है। यह खरीदार को माल के भुगतान के लिए अधिक समय देता है, इस प्रकार धन की व्यवस्था करने में लचीलापन प्रदान करता है, और यह लंबे लीड टाइम वाले अंतर्राष्ट्रीय व्यापार लेनदेन के लिए उपयुक्त है।

अपरिवर्तनीय एल/सी का तात्पर्य इस तथ्य से है कि इसे सभी संबंधित पक्षों (जारीकर्ता बैंक, लाभार्थी और आवेदक सहित) की सहमति के बिना बदला या रद्द नहीं किया जा सकता है और इसलिए यह उच्च स्तर की सुरक्षा और स्थिरता प्रदान करता है और अंतरराष्ट्रीय व्यापार में इसका व्यापक रूप से उपयोग किया जाता है। वास्तविक आवेदन के उच्च जोखिम के कारण लाभार्थी की सहमति के बिना जारीकर्ता बैंक या आवेदक द्वारा एक रद्द करने योग्य ऋण पत्र (रद्द करने योग्य एल/सी) को बदला या रद्द किया जा सकता है।

जारीकर्ता बैंक के अलावा एक पुष्टिकृत ऋण पत्र (पुष्टिकृत एल/सी) भी जारी किया जाता है; भुगतान की जिम्मेदारी एक अन्य बैंक (पुष्टि करने वाला बैंक) भी उठाता है। यह विक्रेता के लिए दोहरी गारंटी और बढ़ी हुई सुरक्षा प्रदान करता है। इसका उपयोग आमतौर पर तब किया जाता है जब विक्रेता को जारीकर्ता बैंक की क्रेडिट स्थिति पर पूरा भरोसा नहीं होता है या खरीदार की राष्ट्रीय क्रेडिट स्थिति लेनदेन के सुचारू समापन को सुनिश्चित करने के लिए खराब होती है। अपुष्ट एल/सी का भुगतान करना केवल जारीकर्ता बैंक की जिम्मेदारी है; किसी अन्य बैंक को अतिरिक्त गारंटी प्रदान करने की आवश्यकता नहीं है। इसमें अधिक जोखिम होता है क्योंकि विक्रेता भुगतान सुनिश्चित करने के लिए केवल जारीकर्ता बैंक के क्रेडिट पर भरोसा कर सकता है।

वाणिज्यिक ऋण पत्र (वाणिज्यिक एल/सी) का उपयोग माल की खरीद और बिक्री के लिए सामान्य लेनदेन में किया जाता है और यह अंतर्राष्ट्रीय व्यापार में सबसे आम रूप है। यह खरीदारों और विक्रेताओं दोनों के लिए भुगतान उपकरण के रूप में कार्य करता है ताकि यह सुनिश्चित किया जा सके कि विक्रेता आवश्यकताओं के अनुरूप दस्तावेजों के प्रावधान के बाद समय पर भुगतान प्राप्त कर सके, इस प्रकार लेनदेन की सुरक्षा और सुचारू प्रगति को बढ़ावा मिलता है।

स्टैंडबाय एल/सी का उपयोग एक प्रकार के गारंटी उपकरण के रूप में किया जाता है, जिसका उपयोग मुख्य रूप से यह सुनिश्चित करने के लिए किया जाता है कि आवेदक अनुबंध संबंधी दायित्वों को पूरा करता है। आमतौर पर, जब आवेदक अनुबंध की शर्तों को पूरा करने में विफल रहता है, चूक करता है, या अन्य समस्याएं उत्पन्न होती हैं, तो लाभार्थी मांग पर भुगतान प्राप्त कर सकता है। इसका उपयोग आमतौर पर सेवाओं, निर्माण परियोजनाओं, बोली बांड और अन्य जरूरतों को शामिल करने वाले अंतर्राष्ट्रीय व्यापार में किया जाता है ताकि अवसर के प्रदर्शन को सुनिश्चित किया जा सके। सामान्य परिस्थितियों में, इसका उपयोग माल के भुगतान के लिए नहीं बल्कि भुगतान और अनुबंध के प्रदर्शन को सुनिश्चित करने के साधन के रूप में किया जाता है।

भुगतान पत्र (भुगतान एल/सी) के तहत लाभार्थी को तत्काल भुगतान के लिए जारीकर्ता बैंक की शर्तों और नियमों के अनुरूप दस्तावेज प्रस्तुत करने होते हैं। यह सुनिश्चित करता है कि विक्रेता को माल की आवश्यकताओं के अनुरूप दस्तावेजों की डिलीवरी में शीघ्र भुगतान किया जा सके; इसका उपयोग आमतौर पर व्यापार लेनदेन के तत्काल भुगतान में किया जाता है।

स्वीकृति पत्र (स्वीकृति एल/सी) जारीकर्ता बैंक द्वारा लाभार्थी को अग्रिम विनिमय बिल खोलने के लिए और भुगतान की परिपक्वता तिथि पर विनिमय बिल में लाभार्थी की स्वीकृति की शर्तों के अनुरूप दस्तावेज जमा करने के लिए जारी किया जाता है। यह खरीदार को भविष्य में सहमत तिथि पर माल के लिए भुगतान करने की अनुमति देता है और आमतौर पर उन लेन-देन में उपयोग किया जाता है जिनमें विलंबित भुगतान की आवश्यकता होती है।

एक समझौता एल/सी एक समझौता करने वाला बैंक (आमतौर पर लाभार्थी की अपनी पसंद का बैंक या व्यापार वित्त संस्थान) होता है जो समझौते की शर्तों और नियमों के अनुसार लाभार्थी द्वारा प्रस्तुत किए गए दस्तावेज़ों को खरीदता है और लाभार्थी को माल के लिए अग्रिम भुगतान करता है। फिर समझौता करने वाला बैंक जारीकर्ता बैंक से भुगतान मांगता है। यह लाभार्थी को लचीले भुगतान विकल्प प्रदान करता है और विशेष रूप से उन स्थितियों के लिए उपयुक्त है जहाँ धन तक त्वरित पहुँच की आवश्यकता होती है।

इसके अलावा, भुगतान विधि के आधार पर, क्रेडिट के पत्र के घूमने वाले, बैक-टू-बैक और अग्रिम प्रकार भी होते हैं। वे व्यापार लेनदेन में विशिष्ट आवश्यकताओं और भुगतान व्यवस्था के अनुसार कई विकल्प प्रदान करते हैं, जिससे अंतर्राष्ट्रीय व्यापार में खरीदारों और विक्रेताओं दोनों के लिए अधिक लचीलापन और सुरक्षा मिलती है।

अस्वीकरण: यह सामग्री केवल सामान्य जानकारी के उद्देश्य से है और इसका उद्देश्य वित्तीय, निवेश या अन्य सलाह के रूप में नहीं है (और इसे ऐसा नहीं माना जाना चाहिए) जिस पर भरोसा किया जाना चाहिए। सामग्री में दी गई कोई भी राय ईबीसी या लेखक द्वारा यह अनुशंसा नहीं करती है कि कोई विशेष निवेश, सुरक्षा, लेनदेन या निवेश रणनीति किसी विशिष्ट व्यक्ति के लिए उपयुक्त है।