신용장의 종류와 절차

국제 무역의 이 시대에 매수자와 매도자는 수천 마일에 걸쳐 있는 거래 과제에 직면합니다. 매도자는 매수자가 상품을 보낸 후에 지불하지 않을까 걱정하고, 매수자는 매도자가 지불한 후에 상품을 인도하지 않을까 걱정합니다. 이러한 불확실성 속에서 신용장의 등장은 양측에게 안정감과 신뢰의 기반을 제공합니다. 이는 은행이 거래가 안전하게 수행되도록 보장하는 역할을 하므로 매수자와 매도자 모두 한 손으로 돈을 지불하고 다른 손으로 상품을 인도하여 거래의 진정한 평등과 안전과 보안을 실현할 수 있습니다. 이제 국제 무역 지불 보안, 신용장 분류 및 운영 프로세스를 자세히 살펴보겠습니다.

신용장이란?

L/C는 약칭으로 신용장의 전체 명칭이며, 매수인의 신청에 따라 은행이나 기타 금융기관이 발행하는 금융 상품으로, 국제 무역이나 국내 무역에서 매수인과 매도인 사이의 지불 및 인도의 안전을 보장하기 위해 사용됩니다. 이는 매도인에게 지불 보증을 제공합니다. 즉, 매도인이 신용장의 조건에 따라 서류를 제출한 후, 은행이 매수인을 대신하여 매도인에게 지불합니다.

은행이 발행한 특정 조건에 따라 지불을 약속하는 서면 문서는 국제 무역에서 가장 중요한 지불 방법 중 하나입니다. 그 원칙은 담보 거래와 유사합니다. 즉, 매수자와 매도자 간의 계약 후, 매도자가 조건에 따라 돈을 지불하기로 약속한 후, 은행이 발행 은행이 되는 것입니다.

우선, 매수자는 은행에 제출하는 신청서 형태로 거래 내용과 요구 사항을 제공합니다. 은행은 신용장 개설 신청을 수락하고, 신용장은 은행에 있는 판매자의 위치로 배달됩니다. 판매자는 그에 따라 상품을 배송하고 상품을 나타내는 서류를 현지 은행에 넘깁니다. 은행은 오류가 없음을 확인하고 상품에 대한 대금을 판매자에게 지불합니다. 그리고 매수자는 은행이 상품을 상환한 후 서류를 기반으로 상품을 인도받을 수 있습니다.

무역 계약과 독립적인 금융 상품으로서, 매수자와 매도자 모두에게 독립적인 지불 보증을 제공합니다. 무역 계약과 달리, 매수자의 은행(발행 은행)에서 발행하며, 매도자에게 지불이 조건에 따라 이루어질 것을 보장합니다. 따라서 무역 계약과 독립적으로 실행되며, 매수자와 매도자가 거래를 수행하기 위해 이를 신뢰할 수 있습니다.

이는 물품 자체가 아니라 문서에 근거한다는 점에 유의하는 것이 중요합니다. 은행은 실제 물품을 직접 검사하거나 취급하지 않고 규정된 문서의 요구 사항에 따라 지불합니다. 즉, 은행은 계약 조건에 따라 매수자와 매도자 간의 거래가 합의된 대로 성공적으로 완료되도록 문서의 정확성과 적합성에 관심을 둡니다. 물품의 실제 상태와 품질은 합의되며 기본 거래 계약에서 매수자와 매도자의 책임이며, 은행의 역할과 직접 관련이 없습니다.

판매자가 규정에 맞는 서류를 제출하면 은행은 조건에 따라 지불해야 하는데, 이는 신용장 거래의 핵심 원칙입니다. 조건은 판매자가 제공해야 하는 서류의 종류, 수량, 품질 기준, 선적 장소, 지불 조건 및 기타 특정 요구 사항을 자세히 명시합니다.

이를 다룰 때 은행의 주요 관심사는 실제 납품이나 상품의 품질보다는 문서의 완전성과 적합성입니다. 이러한 조치는 판매자와 구매자 모두의 권리와 이익을 보호하고 거래가 계약 합의에 따라 수행되도록 보장하는 동시에 상품의 품질이나 수량의 불일치로 인해 발생하는 분쟁을 최소화하는 데 도움이 됩니다. 결과적으로 판매자는 은행에서 지불을 받기 위해 문서가 요구 사항을 충족하는지 확인하기만 하면 되므로 국제 무역에서 가장 널리 사용되는 안전한 지불 수단 중 하나가 됩니다.

실제 적용에서 수입자(구매자)는 신용장을 개설하여 공급자가 적격 서류를 인도하고 제출한 후에만 지불을 받도록 보장할 수 있으며, 이는 조기 지불 위험을 줄입니다. 수출자(판매자)는 지불을 받은 후 지불의 안정성을 확신할 수 있으며 적격 서류를 제출한 후 은행에서 지불을 받을 수 있음을 보장할 수 있습니다. 동시에 중개자로서 은행은 이 결제 사업을 통해 수수료 수입을 벌 수 있으며, 동시에 고객 간의 무역 활동을 촉진할 수 있습니다.

구매자와 판매자 모두에게 큰 편의를 제공합니다. 은행의 보증으로, 두 당사자는 더 이상 멀리 떨어져 있고 익숙하지 않은 고객과도 신용 문제에 대해 걱정할 필요가 없습니다. 구매자는 계약 조건을 충족하는 경우에만 지불할 것이라는 보장을 받기 때문에 자신감을 가지고 구매할 수 있습니다. 판매자에게 있어서는 지불에 대한 보장일 뿐만 아니라 실제 현금 거래만큼 가치 있는 지불을 적시에 회수할 수 있도록 하는 중요한 도구입니다.

신뢰할 수 있는 신용장은 은행 대출의 담보로 사용될 수도 있으며, 이는 판매자의 유동성을 용이하게 합니다. 신용장의 존재는 특히 대규모 거래나 국경 간 거래와 관련하여 무역을 보다 신뢰할 수 있고 효율적으로 만듭니다. 신용장의 역할은 특히 중요합니다. 구매자와 판매자 간의 거래 프로세스를 단순화할 뿐만 아니라 거래 위험을 크게 줄여 글로벌 무역이 보다 원활하게 진행될 수 있도록 합니다.

그러나 국제 무역에서 중요한 역할을 하지만 특정 위험도 따릅니다. 은행은 특정 상품에 대한 실제 검증을 포함하지 않고 상품에 대한 지불을 진행할 때 문서 준수 여부만 확인할 책임이 있습니다. 이는 판매자가 문서를 위조하거나, 상품을 배송하지 않거나, 위조 상품을 배송하는 등의 실수를 할 가능성을 열어주며, 이는 모두 구매자에게 상당한 재정적 손실을 초래할 수 있습니다.

마찬가지로, 구매자가 악의적으로 조건을 조작하거나 위조하는 경우, 예를 들어, 유효 기간이나 금액을 의도적으로 변경하는 경우, 이는 판매자가 궁극적으로 상품에 대한 지불을 받지 못하고 돈과 상품을 모두 잃는 결과를 초래할 수 있습니다. 이러한 상황은 국제 무역에서 신용장을 사용할 때 신중한 관행과 양 당사자의 계약 조건을 엄격히 준수하는 것의 중요성을 강조합니다. 효과적인 계약 관리와 잠재적 위험을 줄이고 관리하기 위한 규칙의 사용은 무역 거래의 안전성과 신뢰성을 보장하는 데 필수적입니다.

결론적으로 신용장은 은행이 제공하는 지불 보증 수단으로서 국제 무역에서 없어서는 안 될 역할을 합니다. 상업 신용을 대체하고 거래에서 매수자와 매도자의 권리와 안전을 보장함으로써 국경 간 거래에서 지불 위험을 효과적으로 줄입니다. 그것은 일종의 지불 보증일 뿐만 아니라 은행의 개입과 보증을 통해 거래의 원활한 진행과 자금의 안전한 흐름을 보장하는 중요한 무역 금융 도구입니다.

신용장의 운영 프로세스

그 전체 운영 프로세스에는 신청, 발급, 서류 전달, 서류 제출, 서류 검토, 지불과 같은 주요 단계가 포함되어야 합니다. 구매자는 먼저 발급 은행에 거래 조건과 요구 사항을 자세히 명시하여 신청서를 제출합니다. 발급 은행은 신청서에 따라 신용장을 개설하고 판매자와 통지 은행에 통지합니다.

그런 다음 판매자는 요구 사항에 따라 상품 인도를 완료하고 관련 서류를 준비하여 통지 은행에 검토를 위해 제출하고 발급 은행으로 전달합니다. 발급 은행은 서류의 완전성과 적합성을 검토하고 요구 사항을 충족하는 경우 판매자에게 지불합니다. 그렇지 않으면 판매자는 서류를 수정하거나 보완해야 합니다. 이 프로세스는 국제 무역 및 지불 보안에서 양 당사자의 권리와 이익을 보장합니다.

구체적으로, 매수자가 매도자와 무역 계약을 체결한 후, 자신의 은행(발행 은행)에 요청할 수 있는 경우, 상품 설명, 수량, 가격, 선적 기간 및 기타 관련 정보와 같은 자세한 거래 조건 및 요구 사항을 제출하고 필요한 담보 서류를 제공합니다. 신청을 접수한 발행 은행은 이를 검토하고 평가하여 신청이 국제 무역 규범 및 요구 사항을 준수하는지 확인합니다. 발행 은행이 신청이 정확하다고 확인하면 신용장을 개설하고 매도자의 은행(통지 은행)에 통지하여 거래 실행 및 상품에 대한 지불 프로세스를 시작합니다.

판매자가 구매자의 은행(발행 은행)에서 발행한 L/C를 받으면 필요에 따라 상품을 인도해야 합니다. 일반적으로 상품 설명, 수량, 품질 기준, 선적 장소 및 시간과 같은 구체적인 요구 사항을 자세히 설명합니다. 판매자는 이러한 요구 사항에 따라 상품이 선적되고 인도되도록 해야 합니다.

동시에 판매자는 또한 운송장(해상 운송 문서), 송장, 보험 문서, 포장 목록 등과 같은 조건에 따라 관련 문서를 준비해야 합니다. 이러한 문서는 요구 사항을 완전히 준수해야 하며, 불일치하는 경우 지불이 지연되거나 거부될 수 있습니다. 따라서 판매자는 지불을 확보하기 위해 이러한 문서를 준비하는 데 각별한 주의를 기울여야 합니다.

이 과정에서 문서의 완전성과 정확성은 거래를 성공적으로 완료하는 데 매우 중요합니다. 이는 구매자가 물품에 대한 대금을 지불하는 기준일 뿐만 아니라 은행이 지불 판단을 내리는 기준이기도 합니다. 따라서 판매자는 물품을 인도하고 문서를 준비할 때 신용장의 요구 사항을 충분히 이해하고, 지정된 배송 기간 내에 물품 인도와 문서 준비가 완료되도록 해야 합니다.

판매자가 신용장의 요구 사항에 따라 관련 문서(예: 선하증권, 송장, 보험 계약서 등)를 준비하면 다음 단계는 이러한 문서를 지정된 통지 은행에 제출하는 것입니다. 통지 은행은 이러한 문서를 감사하여 약관과 일관성 및 완전성을 확인합니다.

감사를 통과한 후 통지 은행은 문서를 발행 은행으로 보냅니다. 문서를 받으면 발행 은행은 문서가 신용장 요구 사항을 준수하는지 다시 확인합니다. 모든 것이 요구 사항을 충족하는 경우 발행 은행은 조건에 따라 판매자에게 제때 지불하겠다고 약속합니다. 즉, 문서의 준비 및 제출은 판매자에게 매우 중요합니다. 요구 사항을 충족하는 문서만이 원활한 지불을 보장할 수 있기 때문입니다.

판매자는 서류를 제출할 때 일반적으로 서류가 정확하고 완전한지 확인해야 하며, 지불 거부로 이어질 수 있는 오류나 불일치를 피해야 합니다. 여기에는 상품의 설명과 수량이 정확한지, 송장 금액이 계약과 일치하는지, 운송장의 운송 정보가 올바른지 확인하는 것이 포함됩니다. 조건을 엄격히 따르고 적시에 준수하는 서류를 제출함으로써 판매자는 거래의 위험을 효과적으로 관리하고 통제하고 성공적인 완료를 보장할 수 있습니다.

판매자가 요구 사항에 따라 해당 문서(예: 선하증권, 송장, 보험증권 등)를 준비하면 이러한 문서는 발급 은행에서 엄격하게 감사됩니다. 발급 은행의 검토 프로세스에는 문서 내용을 자세히 검토하여 바우처에 명시된 모든 약관을 완전히 준수하는지 확인하는 작업이 포함됩니다. 발급 은행은 상품 설명의 정확성, 수량의 일관성, 단가의 적합성, 선적 기간의 합리성 및 기타 모든 필수 문서의 완전성을 확인합니다.

또한 발행 은행은 문서 형식이 국제 무역 관행 및 해당 법률의 요구 사항을 준수하도록 하여 지불 지연 또는 지불 거부로 이어질 수 있는 오류를 방지합니다. 발행 은행이 모든 문서가 정돈되어 있고 약관을 완전히 준수하고 있음을 확인한 경우에만 판매자에게 제때 지불이 이루어지도록 지불 프로세스를 계속 진행합니다.

지불은 신용장 거래의 마지막 단계입니다. 발행 은행의 핵심은 판매자가 검토를 위해 서류를 제출하는 것입니다. 발행 은행이 서류가 상품 설명의 정확성, 수량의 일관성, 배송 기간의 합리성에 따른 단가를 포함하되 이에 국한되지 않는 재작성된 편지의 모든 요구 사항과 조건을 준수하는지 확인하면 발행 은행은 필요에 따라 판매자에게 상품에 대한 지불을 지불합니다.

즉, 발행 은행이 지불에 대한 책임을 지고, 구매자가 지불 의무를 이행하지 못하더라도 판매자는 여전히 발행 은행에 지불을 청구할 수 있습니다. 문서에 불일치 사항이 있는 경우 발행 은행은 문서를 반환하고 판매자에게 수정 또는 추가를 요구하여 문서가 궁극적으로 모든 요구 사항을 충족하도록 합니다. 이 엄격한 검토 프로세스는 구매자와 판매자 모두의 권리와 이익을 보호하고 지불 분쟁 및 지연 가능성을 피하면서 거래의 보안과 신뢰성을 보장합니다.

신용장에는 몇 가지 유형이 있나요?

그것은 다른 조건과 목적에 따라 여러 유형으로 나눌 수 있습니다. 예를 들어, 다른 지불 조건에 따라 스팟과 포워드가 있습니다. 취소 조건에 따른 분류에 따르면 취소 가능과 취소 불가능의 두 가지 주요 유형이 있습니다. 다른 은행의 보증이 있는지 여부에 따라 확인 및 미확인의 두 가지 유형이 있습니다. 사용 분류에 따라 상업 및 대기의 두 가지 유형이 있습니다. 지불 분류에 따라 지불, 수락 및 협상이 있습니다.

사이트 L/C는 발행 은행이 약관에 따라 서류를 수령하자마자 판매자에게 즉시 상품에 대한 대금을 지불하도록 요구합니다. 판매자가 상품에 대한 대금을 신속하고 효과적으로 받을 수 있도록 보장하여 거래의 지불 위험과 지연을 줄입니다. 구매자의 경우, 이를 사용하면 구매한 상품에 대한 적시 접근이 보장되고 거래의 신뢰성과 효율성이 향상됩니다. 실시간 특성과 지불 보장 역할로 인해 국제 무역에서 널리 사용되며, 특히 거래와 지불을 신속하게 완료해야 하는 시나리오에 적합합니다.

반면, 포워드 L/C는 은행이 약관에 따라 서류를 수령한 후 30일, 60일, 90일 등 합의된 기간에 따라 지불을 해야 합니다. 구매자가 물품에 대한 지불 기간을 더 길게 할 수 있으므로 자금을 마련하는 데 유연성을 제공하며 리드타임이 긴 국제 무역 거래에 적합합니다.

취소불능 L/C는 모든 관련 당사자(발행은행, 수혜자, 신청인 포함)의 동의 없이는 변경 또는 취소할 수 없다는 사실을 말하며, 따라서 높은 수준의 보안과 안정성을 제공하며 국제 무역에서 널리 사용됩니다. 취소가능 신용장(취소가능 L/C)은 실제 신청의 위험이 더 높기 때문에 수혜자의 동의 없이 발행은행이나 신청인이 변경 또는 취소할 수 있습니다.

확인신용장(Confirmed L/C)은 발행은행 외에 발행되며, 다른 은행(Confirming Bank)도 지급책임을 진다. 이는 판매자에게 이중의 보증을 제공하고 보안을 강화한다. 이는 일반적으로 판매자가 발행은행의 신용상태를 전적으로 신뢰하지 못하거나 구매자의 국가신용상태가 좋지 않을 때 거래의 원활한 완료를 보장하기 위해 사용된다. 확인되지 않은 L/C는 발행은행만이 지급할 책임이 있으며, 다른 은행은 추가 보증을 제공할 필요가 없다. 이는 판매자가 발행은행의 신용에만 의존하여 지급을 보장할 수 있기 때문에 위험이 더 높다.

상업 신용장(Commercial L/C)은 물품의 매매를 위한 일반적인 거래에서 사용되며 국제 무역에서 가장 일반적인 형태입니다. 구매자와 판매자 모두에게 지불 도구 역할을 하여 판매자가 요구 사항에 따라 서류를 제공한 후 적시에 지불을 받을 수 있도록 보장하여 거래의 보안과 원활한 진행을 촉진합니다.

대기 L/C는 일종의 보증 도구로 사용되며, 주로 신청자가 계약상의 의무를 이행하도록 보장하는 데 사용됩니다. 일반적으로 신청자가 계약 조건을 이행하지 못하거나, 채무 불이행 또는 기타 문제가 발생하면 수혜자는 요구에 따라 지불을 받을 수 있습니다. 일반적으로 서비스, 건설 프로젝트, 입찰 보증금 및 기타 필요 사항이 포함된 국제 무역에서 행사의 성과를 보장하는 데 사용됩니다. 일반적인 상황에서는 물품에 대한 지불에 사용되지 않고 지불 및 계약 이행을 보장하는 수단으로 사용됩니다.

지불 신용장(Payment L/C)은 수혜자가 발행 은행의 약관에 따라 서류를 제출하여 즉시 지불하도록 요구합니다. 이는 판매자가 물품의 요구 사항에 따라 서류를 인도하여 신속하게 지불받을 수 있도록 보장합니다. 이는 일반적으로 무역 거래의 즉시 지불에 사용됩니다.

수락신용장(Acceptance L/C)은 발행은행이 수혜자에게 수혜자의 수락 조건에 따라 서류를 제출하여 환어음을 개설하고 지급 만기일에 환어음에 기재하도록 하는 신용장입니다. 이를 통해 매수자는 미래의 합의된 날짜에 물품에 대한 대금을 지불할 수 있으며, 일반적으로 연기 지급이 필요한 거래에 사용됩니다.

협상 L/C는 협상 은행(일반적으로 수혜자가 선택한 은행 또는 무역 금융 기관)이 협상의 약관에 따라 수혜자가 제출한 서류를 구매하고 수혜자에게 물품에 대한 선불을 지불하는 것입니다. 그런 다음 협상 은행은 발행 은행에 지불을 요청합니다. 수혜자에게 유연한 지불 옵션을 제공하며 자금에 대한 빠른 접근이 필요한 상황에 특히 적합합니다.

이 외에도 지불 방법에 따라 회전식, 백투백식, 선불식 신용장 유형이 있습니다. 이는 무역 거래의 특정 요구 사항과 지불 약정에 따라 다양한 옵션을 제공하여 국제 무역에서 매수자와 매도자 모두에게 더 큰 유연성과 보안을 제공합니다.

면책 조항: 이 자료는 일반적인 정보 제공 목적으로만 제공되며, 의존해야 할 금융, 투자 또는 기타 조언으로 의도되지 않으며 그렇게 간주되어서는 안 됩니다. 자료에 제공된 의견은 ebc 또는 저자가 특정 투자, 증권, 거래 또는 투자 전략이 특정 개인에게 적합하다고 권장하는 것이 아닙니다.